🏠 Vista Principal del Dashboard
Acceso al Sistema
- Ruta: Dashboard → Vista Principal
- Permisos requeridos: Todos los usuarios (vista personalizada según rol)
- Actualización: Tiempo real con datos actualizados automáticamente
Panel de Control
La vista principal presenta:- KPIs ejecutivos: Métricas financieras críticas consolidadas
- Gráficos interactivos: Visualizaciones dinámicas de tendencias
- Alertas inteligentes: Notificaciones proactivas de situaciones críticas
📊 Sistema de Métricas Ejecutivas
Indicadores Financieros
Métricas clave de rentabilidad, liquidez y eficiencia operacional
Análisis IFRS
Seguimiento de cumplimiento normativo y ajustes contables
Comunicación Ejecutiva
Herramientas de comunicación directa con stakeholders
Alertas Inteligentes
Sistema proactivo de notificaciones y excepciones
📈 Indicadores Financieros Clave
2.1 KPIs de Liquidez y Solvencia
Métricas de salud financiera:Liquidez Corriente
- Ratio actual: Activos corrientes / Pasivos corrientes
- Tendencia: Evolución en últimos 12 meses
- Benchmark: Comparación con estándares de industria
- Alerta: Notificación si ratio < 1.2 (configurable)
Disponibilidad de Caja
- Saldo consolidado: Suma de todas las cuentas bancarias
- Proyección 30 días: Flujo de caja estimado
- Compromisos: Pagos programados próximos 7 días
- Líneas de crédito: Disponibilidad en facilidades bancarias
Capital de Trabajo
- Monto actual: Activos corrientes menos pasivos corrientes
- Variación mensual: Cambio versus mes anterior
- Rotación: Días de capital de trabajo
- Composición: Distribución por componentes principales
2.2 KPIs de Rentabilidad
Métricas de performance operacional:Margen Operacional
- Porcentaje actual: (Resultado operacional / Ingresos) × 100
- Comparativo mensual: Versus mismo mes año anterior
- Tendencia trimestral: Evolución últimos 4 trimestres
- Desglose: Contribución por línea de negocio
ROE y ROA
- ROE: Rentabilidad sobre patrimonio anualizada
- ROA: Rentabilidad sobre activos totales
- Descomposición DuPont: Margen × Rotación × Apalancamiento
- Benchmarking: Comparación con competidores del sector
EBITDA
- Monto mensual: Resultado antes de intereses, impuestos, depreciación
- Margen EBITDA: Porcentaje sobre ingresos totales
- Evolución anual: Crecimiento interanual
- Proyección: Estimación basada en tendencias actuales
2.3 KPIs Operacionales
Eficiencia y gestión:Rotación de Inventarios
- Días de inventario: Stock promedio × 365 / Costo de ventas
- Rotación anual: Veces que rota el inventario por año
- Stock obsoleto: Porcentaje de inventario sin movimiento
- Valor del stock: Valorización a costo y precio de mercado
Gestión de Cobranzas
- DSO (Days Sales Outstanding): Días promedio de cobranza
- Cartera vencida: Porcentaje de ventas con atraso
- Provisión incobrables: Estimación de pérdidas esperadas
- Efectividad cobranza: Tasa de recuperación mensual
Gestión de Pagos
- DPO (Days Payable Outstanding): Días promedio de pago
- Descuentos capturados: Ahorros por pronto pago obtenidos
- Relación con proveedores: Scoring promedio de proveedores
- Ciclo de conversión: DSO + DIO - DPO
📊 Análisis IFRS y Cumplimiento
3.1 Gráfico de Indicadores Financieros
Visualización interactiva de métricas:Panel de Ratios Financieros
- Liquidez: Ratios corriente, ácido, disponible
- Endeudamiento: Ratios de leverage y cobertura
- Actividad: Rotación de activos y eficiencia operacional
- Rentabilidad: Márgenes y retornos sobre inversión
Tendencias Temporales
- Serie histórica: Últimos 24 meses de evolución
- Comparativos: Mismo período año anterior
- Proyecciones: Tendencias futuras basadas en regresión
- Bandas de control: Rangos objetivo y alerta
Benchmarking Sectorial
- Percentiles: Posición versus empresas similares
- Mejores prácticas: Comparación con líderes del sector
- Gaps de performance: Brechas por cerrar
- Oportunidades: Áreas de mejora identificadas
3.2 Historial IFRS y Ajustes
Seguimiento de cumplimiento normativo:Ajustes por Adopción IFRS
- Diferencias identificadas: Entre GAAP local e IFRS
- Impacto cuantitativo: Efecto en patrimonio y resultados
- Cronograma: Plan de implementación de estándares
- Estado actual: Porcentaje de cumplimiento alcanzado
Revisiones de Deterioro
- Activos evaluados: Lista de activos sometidos a test
- Pérdidas reconocidas: Deterioros contabilizados
- Reversiones: Mejoras de valor reconocidas
- Próximas evaluaciones: Calendario de revisiones programadas
Instrumentos Financieros
- Clasificación: Costo amortizado, valor razonable, patrimonio
- Medición: Valorización según categoría IFRS 9
- Coberturas: Hedge accounting aplicado
- Revelaciones: Información para notas explicativas
3.3 Control de Estimaciones Contables
Gestión de juicios y estimaciones críticas:Estimaciones Significativas
- Vida útil de activos: Revisión anual de parámetros
- Provisiones: Estimación de obligaciones futuras
- Valor razonable: Activos medidos a fair value
- Pérdidas esperadas: Modelo de deterioro crediticio
Sensibilidad de Variables
- Análisis de escenarios: Impacto de cambios en assumptions
- Variables críticas: Parámetros con mayor sensibilidad
- Rangos de confianza: Intervalos estadísticos de estimaciones
- Documentación: Respaldo de metodologías aplicadas
💬 Herramientas de Comunicación Ejecutiva
4.1 Diálogo de Email a Clientes
Comunicación directa con stakeholders:Configuración de Comunicaciones
- Destinatarios: Lista de clientes segmentada
- Plantillas: Templates predefinidos por tipo de comunicación
- Personalización: Campos variables por destinatario
- Programación: Envío inmediato o programado
Tipos de Comunicación Disponibles
- Estados financieros: Envío de EEFF trimestrales/anuales
- Comunicados: Noticias relevantes de la empresa
- Invitaciones: Eventos corporativos y juntas de accionistas
- Reportes especiales: Informes ad-hoc para inversionistas
Seguimiento y Métricas
- Tasa de apertura: Porcentaje de emails abiertos
- Click-through rate: Interacción con contenido
- Respuestas: Feedback recibido de stakeholders
- Bounce rate: Emails no entregados o rebotados
4.2 Reportes Automáticos
Distribución automatizada de información:Reportes Ejecutivos
- Dashboard semanal: Resumen de KPIs principales
- Reporte mensual: Análisis financiero detallado
- Cierre trimestral: Estados financieros consolidados
- Análisis anual: Revisión integral de performance
Personalización por Audiencia
- Directorio: Métricas estratégicas de alto nivel
- Gerencias: Información operacional detallada
- Inversionistas: Focus en rentabilidad y crecimiento
- Reguladores: Cumplimiento normativo y riesgos
4.3 Alertas y Notificaciones Inteligentes
Sistema proactivo de comunicaciones:Alertas Críticas Automáticas
- 🚨 Liquidez crítica: Caja por debajo de límite mínimo
- 🚨 Pérdidas significativas: Resultados negativos materiales
- 🚨 Incumplimiento covenant: Violación de compromisos financieros
- 🚨 Deterioro material: Pérdidas por deterioro significativas
Notificaciones Preventivas
- ⚠️ Tendencias negativas: Deterioro en KPIs clave
- ⚠️ Umbrales de alerta: Aproximación a límites críticos
- ⚠️ Estacionalidad: Períodos históricamente complejos
- ⚠️ Vencimientos: Compromisos financieros próximos
📱 Información Detallada de KPIs
5.1 Componente de Detalle de KPIs
Drill-down de métricas ejecutivas:Navegación Interactiva
- Click-through: Acceso a detalle desde gráficos principales
- Filtros dinámicos: Por período, sucursal, línea de negocio
- Comparativos: Múltiples períodos simultáneos
- Exportación: Datos a Excel, PDF, dashboard móvil
Análisis de Variaciones
- Análisis horizontal: Comparación temporal de métricas
- Análisis vertical: Composición porcentual de componentes
- Variaciones absolutas: Cambios en valores monetarios
- Variaciones relativas: Cambios porcentuales y ratios
Descomposición de Drivers
- Factores explicativos: Variables que impactan cada KPI
- Contribución: Peso relativo de cada factor
- Sensibilidad: Impacto de cambios unitarios
- Palancas de gestión: Acciones para mejorar métricas
5.2 Análisis de Tendencias
Inteligencia predictiva:Modelos Estadísticos
- Regresión temporal: Proyecciones basadas en históricos
- Análisis estacional: Patrones cíclicos identificados
- Correlaciones: Relaciones entre variables financieras
- Outliers: Identificación de valores atípicos
Escenarios Futuros
- Escenario base: Proyección más probable
- Escenario optimista: Mejores condiciones esperadas
- Escenario pesimista: Condiciones adversas posibles
- Análisis de sensibilidad: Impacto de variables críticas
5.3 Benchmarking y Comparativos
Análisis competitivo:Comparación Sectorial
- Percentiles de industria: Posicionamiento relativo
- Empresas comparables: Peer group definido
- Best-in-class: Líderes del sector por métrica
- Gaps de performance: Brechas por cerrar
Evolución Competitiva
- Market share: Participación de mercado relativa
- Crecimiento: Velocidad versus competidores
- Márgenes: Rentabilidad comparativa
- Eficiencia: Ratios operacionales versus peers
🎯 Configuración y Personalización
6.1 Customización de Dashboard
Adaptación por usuario y rol:Widgets Personalizables
- KPIs relevantes: Selección por importancia para el rol
- Períodos de análisis: Rangos temporales preferidos
- Formatos de visualización: Gráficos, tablas, gauges
- Colores y alertas: Semáforos personalizados por métrica
Layouts Adaptativos
- Pantallas: Optimización para desktop, tablet, móvil
- Resolución: Adaptación automática de elementos
- Navegación: Menús contextuales por tipo de usuario
- Accesos rápidos: Shortcuts a funciones más utilizadas
6.2 Configuración de Alertas
Sistema de notificaciones inteligente:Umbrales Configurables
- Límites críticos: Valores que disparan alertas rojas
- Zonas de advertencia: Rangos que generan alertas amarillas
- Tendencias: Cambios porcentuales que requieren atención
- Timing: Frecuencia y horarios de evaluación
Canales de Notificación
- Email: Alertas por correo electrónico
- SMS: Mensajes de texto para urgencias críticas
- Push notifications: Notificaciones en app móvil
- Dashboard: Alertas visuales en pantalla principal
6.3 Integraciones y APIs
Conectividad con sistemas externos:Fuentes de Datos
- ERP principal: Integración con sistema contable core
- Sistemas auxiliares: CRM, inventarios, nómina
- Bancos: Conexión directa para saldos en tiempo real
- Mercados: Feeds de tipos de cambio e indicadores económicos
Exportación de Datos
- APIs REST: Acceso programático para terceros
- Webhooks: Notificaciones automáticas de eventos
- Formatos estándar: JSON, XML, CSV para integraciones
- Seguridad: Autenticación y autorización para accesos
📊 Reportes Ejecutivos Automáticos
7.1 Reportes Programados
Distribución automática de información:Frecuencias Disponibles
- Diario: Métricas de caja y operaciones críticas
- Semanal: Resumen de KPIs principales
- Mensual: Estados financieros y análisis detallado
- Trimestral: Reportes regulatorios y estratégicos
Personalización por Destinatario
- CEO/Directorio: Focus estratégico y resultados consolidados
- CFO: Métricas financieras detalladas y riesgos
- Gerencias operacionales: KPIs específicos por área
- Inversionistas: Rentabilidad, crecimiento y dividendos
7.2 Análisis de Performance
Evaluación integral de resultados:Variance Analysis
- Budget vs. Actual: Desviaciones presupuestarias
- Forecast accuracy: Precisión de proyecciones anteriores
- Trend analysis: Evolución de métricas en el tiempo
- Exception reporting: Desviaciones significativas destacadas
Management Commentary
- Narrativa automática: Explicaciones generadas por IA
- Key insights: Hallazgos principales destacados
- Action items: Recomendaciones de gestión sugeridas
- Risk factors: Riesgos identificados automáticamente
💡 Mejores Prácticas de Gestión
8.1 Uso Efectivo del Dashboard
Estrategias para maximizar valor:- Revisión regular: Consulta diaria de métricas críticas
- Drill-down inteligente: Profundizar en variaciones significativas
- Análisis integrado: Conectar métricas financieras con operacionales
- Acción oportuna: Respuesta rápida a alertas críticas
- Comunicación efectiva: Compartir insights con equipos relevantes
8.2 Interpretación de Métricas
Lectura inteligente de KPIs:- Contexto temporal: Considerar estacionalidad y ciclos de negocio
- Benchmarking: Comparar siempre con referencias relevantes
- Correlaciones: Entender relaciones entre diferentes métricas
- Leading indicators: Identificar métricas predictivas
- Calidad de datos: Validar consistencia y confiabilidad
8.3 Optimización Continua
Mejora del sistema de métricas:- Revisión periódica: Evaluar relevancia de KPIs trimestralmente
- Feedback de usuarios: Incorporar sugerencias de mejora
- Automatización: Reducir tareas manuales mediante algoritmos
- Visualización: Mejorar clarity y usabilidad de gráficos
- Predictive analytics: Evolucionar hacia análisis predictivos